2025_GR_00414 - Erediensten. Akte nemen van het budget 2026 en de budgetwijziging 2025 van de kerkraden van de besturen van de katholieke erediensten Vilvoorde. - Beslissing

1.Budget 2026

Op 2 juni 2025 is er overleg geweest tussen het stadsbestuur, het centraal kerkbestuur en de kerkfabrieken over de jaarrekening 2024, de toelagen, de budget(wijziging), de meerjarenplanwijziging en het nieuwe meerjarenplan 2026-2031. De kerkraden hebben hun budget 2026 vastgesteld in de periode april-juni.
Op 8 juli 2025 (voor de kerkfabrieken Sint-Aloysius, Onze-Lieve-Vrouw van Goede Hoop, Sint-Antonius en Sint-Jozef) en op 16 juli 2025 (voor de kerkfabriek Sint-Martinus) heeft het centraal kerkbestuur de budgetten 2026 gecoördineerd ingediend via het digitaal platform Religiopoint bij het aartsbisdom Mechelen-Brabant.
Op 15 juli 2025 (voor de kerkfabrieken Sint-Aloysius, Onze-Lieve-Vrouw van Goede Hoop, Sint-Antonius en Sint-Jozef) en 19 augustus 2025 (voor de kerkfabriek Sint-Martinus) werden de positieve adviezen van het aartsbisdom Mechelen-Brabant ontvangen door het centraal kerkbestuur. De budgetten werden door het centraal kerkbestuur gecoördineerd ingediend bij stad Vilvoorde op 16 september 2025 via het digitaal platform Religiopoint. 

De budgetten 2026 van de kerkfabrieken passen binnen de nieuwe meerjarenplannen 2026-2031 dat ter goedkeuring ligt van de gemeenteraad van 14 oktober 2025.

De gemeenteraad dient akte te nemen van de budgetten die passen binnen het meerjarenplan binnen een termijn van 50 dagen na het ontvangen van het advies van het representatief orgaan.

Hieronder een overzicht van de totale exploitatie- en investeringstoelagen voor stad Vilvoorde in 2026. 

Kerkfabriek Onze-Lieve-Vrouw van Goede Hoop (Centrum)

In het budget wordt er voor 2026 beroep gedaan op een exploitatietoelage van de stad ten bedrage van 20 936,88 euro.
Er wordt geen investeringstoelage gevraagd, aangezien de stad zelf eigenaar is van de kerk en de nodige investeringen zelf in het meerjarenplan voorziet.
Vanaf 2026 zullen de contracten van de nutsvoorzieningen zoals telecommunicatie, elektriciteit, water en mazout van de pastorie worden overgezet van de pastoor Geert Aelbrecht naar de kerkfabriek. In het verleden werden al deze kosten door de pastoor gedragen, wat niet de bedoeling is. Vanaf 2026 zal de kerkfabriek de kosten dragen en het deel van de kosten voor het woonstgedeelte doorrekenen aan de pastoor. Het gaat om ongeveer 40% van de totale kosten. Deze wijziging geeft een stijging in de exploitatie-uitgaven en -inkomsten in het budget van 2026.
De verkoop van de kerk Heilige-Wivina (Faubourg) is nog niet opgenomen in het nieuwe meerjarenplan omdat het voorlopig nog te onzeker is of en wanneer de verkoop zal doorgaan. De kerk werd op 26 juni 2025 geschat op 175 000 euro (met behoud van het kerkgebouw) of 113 400 euro (315 euro / m² x 360 m²) (na sloop van alle gebouwen).

Kerkfabriek Sint-Aloysius van Gonzaga (Koningslo)

In het budget wordt er voor 2026 geen beroep gedaan op een exploitatietoelage van de stad. Er wordt voor 2026 een investeringstoelage gevraagd van 500,00 euro voor de installatie van een verplaatsbaar platform om de kerk toegankelijker te maken.

Kerkfabriek Sint-Antonius (Houtem)

In het budget wordt er voor 2026 beroep gedaan op een exploitatietoelage van de stad ten bedrage van 7 193,71 euro. Er wordt geen investeringstoelage gevraagd, aangezien de stad zelf eigenaar is van de kerk en de nodige investeringen zelf in het meerjarenplan voorziet. De kerkfabriek had geen strategische nota toegevoegd aan het budget dus dit werd via mail op 24 september 2025 alsnog opgevraagd. Hier werd nog geen antwoord op ontvangen. Echter, de exploitatie-uitgaven en -ontvangsten liggen in lijn met het ingediende nieuwe meerjarenplan en met de jaarrekening van 2024 (+ indexatie). Het ontbreken van de strategische nota zal door de financieel expert worden opgemerkt bij de goedkeuring in Religiopoint.
De kerkfabriek werd via mail (24/09/2025) gevraagd om de notulen waarin de kerkraad het budget vastlegt nog op te laden in Religiopoint.

Kerkfabriek Sint-Jozef (Far-West)

In het budget wordt er voor 2026 geen beroep gedaan op een exploitatietoelage van de stad.
Er wordt een investeringstoelage gevraagd van 15 000 euro, te gebruiken voor de meest dringende werken zoals opgelijst in het verslag van Monumentenwacht: leuning aan hellend vlak zijkapel, schilderwerken houten buitendeuren en plaatselijk betonrot in de kelder onder de buitentrappen herstellen.
Het budget 2026 van Sint-Jozef vertoont een tekort op exploitatie voor het privaat patrimonium. Bij navraag bij de kerkfabriek blijkt dat ze verkeerdelijk de kost van de onroerende voorheffing voor de lokalen onder de kerk onder 'privaat patrimonium' ipv 'gebouwen van de eredienst' voorzien hebben. De opbrengst van de doorrekening van deze kost (aan de Vereniging Parochiale Werken die de lokalen verhuurt) is wel correct onder 'gebouwen van de eredienst' voorzien. Gezien dit geen wijziging aan de toelage met zich meebrengt, maar louter een verschuiving betreft, is een correctie van het budget niet nodig. De financieel expert zal deze fout opmerken bij de goedkeuring van het meerjarenplan in Religiosoft.

Kerkfabriek Sint-Martinus (Peutie)

In het budget wordt er voor 2026 geen beroep gedaan op een exploitatietoelage van de stad.
Er wordt een investeringstoelage van 144 000 euro gevraagd. De kerkfabriek start in 2025 met de noodzakelijke renovatie van de kerk. In dat kader, zal de kerkfabriek in 2026 volgende werken uitvoeren: nieuwe verwarmingsketel & installatie van sanitair (minstens 2 wc’s), bijhorend nieuwe water- en gasaansluiting en leidingen nutsvoorzieningen (180 000 euro, 20% eigen middelen kerkfabriek, 80% investeringstoelage stad (zijnde 144 000 euro)).

2. Budgetwijziging 2025 

De kerkraad van Sint-Aloysius keurde op 18 juni 2025 een budgetwijziging goed om het overschot van de investeringskredieten van 2024 over te dragen naar 2025, voor een bedrag van 28 604,57 euro voor de geplande werken aan de voorgevel van de kerk, en om de 7 524,88 euro voor de ontvangen toelage van ABB voor de gedane investeringen in te schrijven. Op 25 juni 2025 werd de budgetwijziging bij het centraal kerkbestuur ingediend.

De kerkraad van Sint-Jozef keurde op 5 juni 2025 een budgetwijziging goed om het overschot van de investeringskredieten van 2024 over te dragen naar 2025, voor een bedrag van 32 441,64 euro voor de geplande herstellingen aan het kerkgebouw (verwarmingsketel & brandveiligheid), om een overboeking van exploitatie naar investering van 7 000 euro om het resterende bedrag van de herstellingen te bekostigen en om de de totale investeringsuitgaven van 39 441,64 euro in te schrijven. Er werden ook enkele kleine wijzigingen aan de exploitatieuitgaven ingeschreven.
De budgetwijziging 2025 van Sint-Jozef vertoont een tekort op exploitatie voor het privaat patrimonium. Bij navraag bij de kerkfabriek blijkt dat ze verkeerdelijk de kost van de onroerende voorheffing voor de lokalen onder de kerk onder 'privaat patrimonium' ipv 'gebouwen van de eredienst' voorzien hebben. De opbrengst van de doorrekening van deze kost (aan de Vereniging Parochiale Werken die de lokalen verhuurt) is wel correct onder 'gebouwen van de eredienst' voorzien. Gezien dit geen wijziging aan de toelage met zich meebrengt maar louter een verschuiving betreft, is een correctie van de budgetwijziging niet nodig. De financieel expert zal deze fout opmerken bij de goedkeuring van het meerjarenplan in Religiosoft.
Op 18 juni 2024 werd de budgetwijziging bij het centraal kerkbestuur ingediend.

De kerkraad van Sint-Martinus keurde op 29 april 2025 een budgetwijziging goed om volgende wijzigingen in te schrijven:
- een verhoging van de investeringstoelage voor de eerste uitgaven binnen de totaalrenovatie van de kerk, nl. de opmaak van een asbestinventaris, digitale opmeting van de kerk en uurlonen architect (29 354,60 euro incl. btw, 100% betoelaagd door stad Vilvoorde) en de opmaak van een masterplan/studie nevenbestemmingen (10 000 euro incl. btw, 100% betoelaagd door stad Vilvoorde)
- de reiniging van de lage betonstructuur aan de buitenkant van de kerk (26 752,46 euro) en de dringende dakwerken (12 023,10 euro), die volledig door de kerkfabriek worden bekostigd.
- het vrijvallen en opnieuw investeren van de belegging van 400 000 euro
- de overschrijving van exploitatie naar investeringen van 35 000 euro (zoals voorzien in het meerjarenplan) werd verwijderd, gezien de kerkfabriek eigen middelen kan vrijgeven om het investeringstekort te bekostigen.
- enkele kleine wijzigingen aan de exploitatie-uitgaven (o.a. hogere kosten onroerende voorheffing)
Op 29 april 2025 werd de budgetwijziging bij het centraal kerkbestuur ingediend. 

Het centraal kerkbestuur bezorgde de budgetwijzigingen op zijn beurt op 7 juli 2025 voor advies aan het aartsbisdom Mechelen-Brabant. Het aartsbisdom gaf een positief advies op 15 juli 2025. Het centraal kerkbestuur diende de budgetwijziging gecoördineerd in bij stad Vilvoorde op 16 september 2025 via het digitaal platform Religiopoint.

Bij besluit van 21 oktober 2024 keurde de gemeenteraad de vijfde wijziging van het meerjarenplan van de kerkfabriek Sint-Jozef goed. Bij besluit van 23 oktober 2023 keurde de gemeenteraad de eerste wijziging van het meerjarenplan van de kerkfabriek Sint-Aloysius goed. Bij besluit van 21 oktober 2024 keurde de gemeenteraad de eerste wijziging van het meerjarenplan van kerkfabriek Sint-Martinus goed. De tweede wijziging van het meerjarenplan van de kerkfabriek Sint-Martinus ligt ter goedkeuring van de gemeenteraad van 14 oktober 2025.

De gemeenteraad dient akte te nemen van een budgetwijziging die past binnen het meerjarenplan binnen een termijn van 50 dagen na het ontvangen van het advies van het representatief orgaan..

Hieronder een overzicht van de totale exploitatie- en investeringstoelagen voor de stad in 2025.

Het krediet van de stad werd in overschrijding gezet voor de wijziging van de investeringstoelages aan de kerkfabriek Sint-Martinus, aangezien er in 2025 geen aanpassing van het meerjarenplan meer gebeurt. Het overschot van de investeringskredieten van 2024 van de kerkfabrieken Sint-Aloysius en Sint-Jozef werden overgedragen naar 2025.

• Decreet van 7 mei 2004 betreffende de materiële organisatie en de werking van de erkende erediensten, zoals gewijzigd.
• Besluit van de Vlaamse Regering van 13 oktober 2006 houdende het algemeen reglement op de boekhouding van de besturen van de erkende erediensten en van de centrale besturen van de erkende erediensten, zoals gewijzigd.
• Ministerieel besluit van 27 november 2006 tot vaststelling van de modellen van de boekhouding van de besturen van de eredienst en ter uitvoering van artikel 46 van het Besluit van de Vlaamse Regering van 13 oktober 2006 houdende het algemeen reglement op de boekhouding van de besturen van de eredienst en van de centrale besturen van de eredienst.